« J'ai plus de 90 ans, comment faire un retrait sur mon assurance vie sans frais ? »

Effectuer un rachat sur son contrat d'assurance vie en vue d'une donation est possible à tout moment. Mais comment éviter des impôts ? C'est la question que se pose d'une des lectrices de MoneyVox. Voici comment optimiser la transmission de son patrimoine.

Question de Nicolette, le 14 avril

« J'ai plus de 90 ans et je voudrais faire un retrait sur mon assurance vie sans frais. Quelle somme puis-je donner sans frais de succession et suis-je libre de donner à qui ce soit ? »

Bonjour Nicolette et merci pour votre question. Vous souhaitez faire un rachat sur votre contrat d'assurance vie pour effectuer des donations et si possible sans avoir à payer d'impôts sur ces donations. Bien que plusieurs abattements fiscaux existent, il sera toutefois difficile de vous garantir une absence totale d'imposition. Procédons par étape.

Le rachat d'un contrat d'assurance vie

Le retrait partiel d'un contrat d'assurance vie est sans frais. Par ailleurs, si votre contrat a plus de 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement fiscal à hauteur de 4 600 euros (ou 9 200 pour un couple soumis à imposition commune) sur les intérêts retirés. En effet, le capital, lui, n'est pas taxable.

Au-delà de cet abattement, les intérêts sont soumis à l'impôt. La fiscalité appliquée dépend de la date des versements, avec deux cas de figure différents.